Проект Федерального закона N 196666-6

"О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям"
(внесен Правительством РФ; принят в первом чтении - Постановление ГД ФС РФ от 22.02.2013 N 1830-6 ГД)

Законопроект подготовлен в целях создания условий для предотвращения, выявления и пресечения незаконных финансовых операций, в том числе с использованием фирм-однодневок, и легализации преступных доходов, финансирования терроризма, уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, а также получения коррупционных доходов.

Проектом предлагается внести изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ в части предоставления права ликвидационной комиссии обращаться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве юридического лица. Также ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ предлагается дополнить нормами, касающимися расторжения договора банковского счета.

Федеральные законы от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" и от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" дополняются нормами, согласно которым органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность, получают право в процессе реализации этой деятельности осуществлять на основании решения суда доступ к информации, содержащей банковскую тайну.

В новой редакции предлагается изложить статьи 174, 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ, устанавливающие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем либо лицом в результате совершения им преступления, а также статьи 193, 193.1, устанавливающие ответственность за уклонение от исполнения обязанностей по репатриации иностранной валюты или валюты Российской Федерации. Кроме того, изменениями в УК РФ предлагается установить уголовную ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, а также дорожных чеков либо внешних или внутренних ценных бумаг.

Также проектом вносятся изменения в Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ. В частности, уточняются полномочия налоговых органов. Статья 23 НК РФ дополняется положением, предусматривающим обязанность налогоплательщика-организации получать почтовые отправления налоговых органов по его адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц. Изменения статьи 86НК РФ касаются возможности получения налоговыми органами сведений о наличии счетов физических лиц.

Проектом вносятся изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Так, актуализируется перечень операций, подлежащих обязательному контролю, уточняются права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Законопроектом предлагается внести изменения в Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" в части расширения оснований для отказа в государственной регистрации.

Предлагается изложить в новой редакции ст. 10 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", регулирующую ответственность должника и иных лиц в деле о банкротстве.

Кроме того, изменения предполагается внести в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ. Так, проектом предлагается ужесточить санкции статьи 16.4 КоАП РФ, предусматривающей ответственность за недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами иностранной валюты или валюты Российской Федерации. Также изменениями в КоАП РФ предполагается расширить перечень лиц, чьи обращения могут рассматриваться в качестве поводов для возбуждения дела об административном правонарушении.

Изменения в Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" касаются обеспечения сохранности бухгалтерской и иной документации при смене руководства организации.

По мнению разработчиков законопроекта, его принятие будет иметь благоприятные социально-экономические последствия как с точки зрения снижения уровня криминализации российской экономики, так и с позиции обеспечения наибольшего соответствия российского законодательства международным стандартам, что, в свою очередь, повлечет улучшение инвестиционного климата и повышение уровня безопасности деятельности законопослушных предпринимателей.

КонсультантПлюс